De Belastingdienst stimuleert pensioenopbouw via fiscale regelingen. Met name voor vrouwen die minder pensioen opbouwen via hun werk, ZZP’ers of ondernemers zijn deze regelingen waardevol.
Wat is jaarruimte?
De jaarruimte is het bedrag dat je in een bepaald jaar fiscaal vriendelijk mag inleggen voor je pensioen. Dit bedrag wordt berekend op basis van je inkomen en je reeds opgebouwde pensioen via je werkgever.
Hoe bereken je het?
De formule is complex, maar globaal:
- Neem 13,3% van je inkomen in het voorgaande jaar
- Trek daarvan af wat je al aan pensioen opbouwt via je werkgever
- Er geldt een maximum (€13.885 in 2025)
Wat is reserveringsruimte?
De reserveringsruimte stelt je in staat om “gemiste” pensioenstortingen uit de afgelopen 7 jaar alsnog te doen. Dit is bijzonder waardevol voor vrouwen die tijdelijk minder of niet gewerkt hebben.
Voorbeeld:
Stel, je hebt vijf jaar parttime gewerkt en daardoor jaarlijks €3.000 aan jaarruimte niet benut. Je zou dan in één keer tot €15.000 kunnen inleggen en dit fiscaal aftrekken.
Hoe benut je dit als niet-werkende partner?
Als je zelf geen inkomen hebt, heb je formeel geen eigen jaarruimte. Maar je partner kan zijn of haar jaarruimte benutten om voor jou een pensioenvoorziening te treffen. Juridisch gezien staat deze voorziening dan wel op naam van je partner.
Een slimmere oplossing: als je partner een deel van het gezamenlijke inkomen aan jou “schenkt” (dit kan onbelast binnen bepaalde grenzen), kun je dit gebruiken voor je eigen pensioenopbouw. Zo creëer je daadwerkelijk een eigen pensioenvoorziening.
De praktische aanpak: zo begin je
Het opzetten van je eigen pensioenvoorziening via de derde pijler vraagt om een doordachte aanpak. Volg deze stappen:
- Breng je huidige situatie in kaart
Check via mijnpensioenoverzicht.nl wat je al hebt opgebouwd - Bereken je pensioengat
Hoeveel extra pensioen wil je opbouwen? Vuistregel: streef naar 70% van je huidige gezamenlijke inkomen - Bepaal je jaarruimte en reserveringsruimte
Gebruik de rekenhulp van de Belastingdienst of vraag een financieel adviseur - Kies het juiste product
Match je doelen met de eigenschappen van de verschillende producten
Begin vandaag nog
Door de kracht van rente-op-rente levert vroeg beginnen veel meer op!
